Les comptes Trump sont désormais ouverts : ce que les parents et les grands-parents doivent savoir avant de contribuer Écrit par Adam H. Douglas via The Epoch Times, À compter du 4 juillet 2026, l'argent peut officiellement affluer dans les comptes Trump, le nouveau véhicule d'épargne pour enfants…
Depuis le 4 juillet 2026, l’argent pourra officiellement affluer sur les comptes Trump, le nouveau véhicule d’épargne pour enfants créé par la loi fiscale de l’année dernière.
Des millions de familles se sont déjà inscrites, et des millions d’autres se posent les mêmes questions pratiques : mon enfant est-il admissible, comment puis-je réclamer les 1 000 $, et est-ce meilleur que le plan 529 que nous avons déjà ?
La plupart des explications de couverture répondent à ces questions dans un langage fiscal professionnel. Voici l’essentiel en termes simples, y compris une prise au niveau de l’État qui pourrait vous surprendre au moment des impôts.
Réponse rapide : qui est admissible à un compte Trump ?
Tout enfant citoyen américain possédant un numéro de sécurité sociale valide peut avoir un compte Trump, à condition qu’il soit ouvert avant l’année de ses 18 ans. La contribution fédérale unique de 1 000 $ est plus limitée : elle ne s’applique qu’aux enfants éligibles nés entre le 1er janvier 2025 et le 31 décembre 2028. Les parents ou tuteurs la réclament en soumettant le formulaire IRS 4547, qui peut être déposé via l’application Trump Accounts, à l’adresse suivante : trumpaccounts.gov, via un compte en ligne individuel IRS ou lors de la déclaration de revenus. Une fois que le Trésor confirme que le compte est actif, il dépose les 1 000 $.
Le capital de démarrage dépend entièrement du moment où votre enfant est né.
Des dizaines d’entreprises, dont plusieurs grandes banques et entreprises technologiques, se sont engagées à verser l’équivalent de 1 000 dollars fédéraux pour les enfants de leurs employés. Si vous ou l’autre parent de votre enfant travaillez pour un grand employeur, il vaut la peine de consulter les ressources humaines avant de supposer que l’argent de démarrage sera tout ce que votre enfant recevra.
Une fois le compte créé, voici comment l’argent rentre :
Pour les grands-parents, l’aspect pratique à retenir est la coordination. Parce que le plafond est partagé, un grand-parent qui écrit un chèque de 5 000 $ utilise toute l’espace de l’année pour tout le monde.
Un compte Trump est mieux compris comme un type spécial d’IRA avec des roues d’entraînement. L’argent est investi dans un fonds indiciel à faible coût qui suit le S&P 500, de sorte que le solde augmente et diminue avec le marché boursier.
Les revenus augmentent avec report d’impôt au niveau fédéral et les fonds sont bloqués jusqu’à ce que l’enfant atteigne 18 ans, à quelques exceptions près. Le 1er janvier de l’année où l’enfant atteint l’âge de 18 ans, le compte est essentiellement converti en un IRA traditionnel au nom de l’enfant.
Ce dernier détail compte : les retraits à l’âge adulte sont généralement imposés comme un revenu ordinaire, comme n’importe quel IRA traditionnel.
Voici la faille enfouie dans la plupart des explications médiatiques.
Le report de l’impôt fédéral ne signifie pas automatiquement le report de l’impôt des États. Les codes fiscaux des États doivent se conformer aux nouvelles règles fédérales, mais certains États ne l’ont pas fait.
La Californie en est l’exemple le plus frappant : à moins que la loi de l’État ne change, les revenus annuels d’un compte Trump pourraient être imposables sur votre déclaration californienne chaque année, même si les impôts fédéraux attendent le retrait.
Cela ne rend pas le compte sans valeur dans un état non conforme. Le montant de départ de 1 000 $ reste de l’argent gratuit, et le report fédéral est toujours utile. Mais cela change le calcul des contributions volontaires importantes et crée une corvée de tenue de registres.
Avant de contribuer au-delà de la graine, vérifiez le traitement actuel de votre État auprès de l’administration fiscale de votre État ou d’un fiscaliste, car les décisions de conformité sont encore en cours dans plusieurs États.
Si vous financez déjà un plan 529, les deux ne sont pas interchangeables.
Non. Les enfants éligibles nés entre 2025 et 2028 ne reçoivent pas l’argent par défaut. Un parent ou un tuteur doit d’abord ouvrir le compte et choisir la contribution en soumettant le formulaire IRS 4547, que ce soit via l’application Trump Accounts, trumpaccounts.gov, un compte en ligne individuel IRS ou une déclaration de revenus. Une fois que le Trésor a confirmé auprès du fiduciaire du compte que le compte est actif, il dépose les 1 000 $. Pas de compte, pas de capital de départ.
Les grands-parents peuvent-ils contribuer à un compte Trump ?
Oui. Les grands-parents, d’autres membres de la famille et même des amis peuvent contribuer, mais tout compte dans le plafond annuel combiné unique de 5 000 $ par enfant, aux côtés des contributions des parents et des employeurs. Les cotisations sont versées après impôt et ne sont pas déductibles. Les familles devraient se coordonner avant la fin de l’année afin qu’un cadeau bien intentionné n’évince pas une contrepartie de l’employeur, ce qui présente l’avantage supplémentaire d’être exclu du revenu imposable de l’employé.
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Traduit automatiquement de l’anglais. Le texte original fait foi.
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