Un IRA traditionnel de 850 000 $ ressemble à une réserve de retraite confortable. Chaque dollar qu’il contient est toujours dû à l’IRS aux taux de revenu ordinaires. Pour un déclarant unique de 68 ans, ce solde avant impôts se trouve derrière une facture fiscale qui peut facilement atteindre six chiffres selon la manière et le moment où l’argent est sorti.
Les tranches fédérales de 2026 fixent les règles. Un déclarant unique paie 10 % sur son revenu jusqu’à 12 400 $, 12 % jusqu’à 50 400 $, 22 % jusqu’à 105 700 $, 24 % jusqu’à 201 775 $, 32 % jusqu’à 256 225 $, 35 % jusqu’à 640 600 $ et 37 % au-dessus. La déduction forfaitaire est de 16 100 $ pour les déclarants célibataires et de 32 200 $ pour les couples mariés déclarant conjointement. Retirer la totalité de 850 000 $ au cours d’une seule année fiscale pousserait la tranche supérieure dans la tranche de 37 %, même après la déduction standard.
Les distributions minimales requises ne commencent qu’à l’âge de 73 ans, selon les règles actuelles, qui donnent à une personne de 68 ans une fenêtre de cinq ans avant que l’IRS n’impose des retraits annuels. C’est dans cette fenêtre que se déroule la majeure partie du travail de réduction des impôts.
Le manuel de jeu standard est une conversion Roth partielle chaque année entre la retraite et l’âge RMD. Le retraité transfère une tranche de l’IRA traditionnel dans un Roth, paie l’impôt sur le revenu ordinaire sur le montant converti et supprime définitivement cet argent des futurs calculs de RMD. Les soldes convertis croissent ensuite en franchise d’impôt et sont transmis aux héritiers sans déclencher d’impôt sur le revenu.
La règle des 4 % est enfreinte, construite sur un monde qui n’existe plus
Tous les retraités connaissent la règle des 4 %, mais elle considère la retraite comme une lente liquidation et provoque toujours des angoisses chez les retraités disposant de comptes à sept chiffres lors d’un dîner au restaurant.
[…] La suite de l’article est à lire sur Yahoo Finance via le lien ci-dessous.
Traduit automatiquement de l’anglais. Le texte original fait foi.
Ces informations ne constituent en aucun cas des conseils financiers ou d’investissement.
Source : Yahoo Finance — Lire l’article original
À propos de l'auteur
